近年來,山東濰坊農(nóng)信社依托巴塞爾新資本協(xié)議和銀監(jiān)會《中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》、《農(nóng)村中小金融機構(gòu)風(fēng)險管理機制建設(shè)指引》等一系列管理指引,在省聯(lián)社和當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局的指導(dǎo)下,初步建立以經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的經(jīng)營利潤、風(fēng)險計量、質(zhì)量管理評級考核為主要內(nèi)容,貫徹風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制全過程的風(fēng)險管理體系,逐步摸索出一條符合農(nóng)村中小金融機構(gòu)實際的科學(xué)發(fā)展之路。
以全面風(fēng)險管理理念為基礎(chǔ),構(gòu)建風(fēng)險管理文化建設(shè)機制。濰坊農(nóng)信先后邀請了銀監(jiān)會、畢博、民生銀行、上海銀行多名國內(nèi)銀行風(fēng)險管理專家、專業(yè)咨詢公司、學(xué)術(shù)機構(gòu)人員到濰坊農(nóng)信進行交流、座談和授課。對銀行全面風(fēng)險管理內(nèi)容進行講解,并將濰坊農(nóng)信實際經(jīng)營管理特色融入其中。目前,全市已有3010人取得銀行業(yè)協(xié)會組織的風(fēng)險管理專業(yè)從業(yè)資格證書。
以巴塞爾新資本協(xié)議為核心,構(gòu)建農(nóng)信特色信用風(fēng)險管理系統(tǒng)。風(fēng)險計量是全面風(fēng)險管理和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎(chǔ),大多數(shù)農(nóng)村中小金融機構(gòu)受客戶群體個性化強、合格數(shù)據(jù)樣本小、數(shù)據(jù)質(zhì)量差,系統(tǒng)建設(shè)滯后等一系列客觀問題影響,無法準(zhǔn)確、全面計量出潛在風(fēng)險。自2007年以來,濰坊農(nóng)信社立足實際,以內(nèi)部評級法(IRB)為核心,自主研發(fā)了信用風(fēng)險管理系統(tǒng)。
實現(xiàn)農(nóng)信特色應(yīng)用功能,積累充足歷史數(shù)據(jù)。該系統(tǒng)具有客戶細(xì)分(農(nóng)戶、個體工商戶等)、行業(yè)細(xì)分(蔬菜、瓜果、養(yǎng)牛等)、產(chǎn)品細(xì)分、擔(dān)保方式細(xì)分(聯(lián)保、小額信用等)和按村管理等鮮明的“濰坊農(nóng)信特色”,實現(xiàn)了風(fēng)險分類流程化管理,客戶、產(chǎn)品、行業(yè)等多維度的累計違約率、違約損失率、預(yù)期損失率、風(fēng)險度等風(fēng)險計量,宏觀和微觀預(yù)警,信貸管理人員風(fēng)險業(yè)績計量等功能。更為重要的是風(fēng)險管理系統(tǒng)上線運行以來,已積累客戶信用等級、客戶類型、行業(yè)、債項信息等19億個數(shù)據(jù)項目,跨越5個年度的歷史違約數(shù)據(jù)53萬條,為巴塞爾協(xié)議要求的內(nèi)部評級模型準(zhǔn)備了充足的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。
建立理論與實踐相結(jié)合的信用風(fēng)險計量模型。選擇DM類型的風(fēng)險計量模型作為基本的理論體系,構(gòu)建了農(nóng)信特色計量模型。在違約損失率的確定上,充分考慮擔(dān)保有效性、資產(chǎn)屬性、資產(chǎn)狀態(tài)等因素,確定損失計量模型。通過風(fēng)險管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)積累的優(yōu)勢,多維度計量出機構(gòu)、人員、產(chǎn)品“累計”和“本年度”的違約率、違約損失率、預(yù)期損失率等信用風(fēng)險指標(biāo)。
以風(fēng)險分類流程化管理為抓手,夯實激勵約束基礎(chǔ)。面對分類管理早期存在的人為干預(yù)、分類結(jié)果偏離大、為指標(biāo)而分類等問題,該社將銀監(jiān)會風(fēng)險分類指引中的標(biāo)準(zhǔn)進一步量化,制定了13項硬性和30項軟性限制條件,實行電子化、流程化動態(tài)控制,并按月重分;設(shè)置了基層、縣級、市聯(lián)社三級認(rèn)定權(quán)限,突出嚴(yán)把“大額貸款初次認(rèn)定的入口、分類結(jié)果上調(diào)的調(diào)整口、認(rèn)定為損失的出口”三道關(guān)口。在2010年全省貸款風(fēng)險分類偏離度檢查中,全市統(tǒng)算偏離度為0.22%,為全省最低。
以經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后的經(jīng)營利潤為依據(jù)建立考核體系,方便經(jīng)營方向判斷。經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后的經(jīng)營利潤考核是經(jīng)濟資本回報率(RAROC)考核的前奏,將當(dāng)年形成的預(yù)期損失在當(dāng)年實現(xiàn)的經(jīng)營利潤中直接扣減,評價“真實”經(jīng)營業(yè)績,實現(xiàn)了當(dāng)期收益與所承擔(dān)的潛在風(fēng)險的匹配,全市從利潤中扣減的預(yù)期損失金額逐年減少,從2008年的5.1億元減少到2011年的2.7億元。
以風(fēng)險為導(dǎo)向的模擬利潤績效考核,解決員工薪酬問題。以風(fēng)險為導(dǎo)向的模擬利潤績效考核運用平衡計分卡原理,以風(fēng)險指標(biāo)作為重要依據(jù),計量出客戶經(jīng)理、前臺柜員等13個崗位的得分和績效工資,所拓展業(yè)務(wù)風(fēng)險的大小很大程度上決定了薪酬的高低。
以貸后風(fēng)險監(jiān)測為保障,補足貸后管理“短板”。以行業(yè)集中度風(fēng)險、關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險、大額可疑交易風(fēng)險、投機性風(fēng)險、限控行業(yè)等“重點風(fēng)險領(lǐng)域”為重點,利用風(fēng)險管理系統(tǒng),查找出存在潛在風(fēng)險點的客戶,進行實地監(jiān)測、分析,深入挖掘潛在風(fēng)險點,及時界定和識別有問題的貸款,并采取相關(guān)措施進行防控。在風(fēng)險管理系統(tǒng)中設(shè)置了宏觀和微觀風(fēng)險預(yù)警功能,實現(xiàn)面向管理者和一線客戶經(jīng)理的綜合預(yù)警體系。
通過構(gòu)建信用風(fēng)險管理體系,濰坊農(nóng)信社風(fēng)險管理實現(xiàn)了由“成本中心”向“利潤中心”的轉(zhuǎn)變。2011年末,全市農(nóng)村信用社資本充足率12.3%,較2007年末提高10.6個百分點;貸款損失準(zhǔn)備充足率559%,較2007年末提高528個百分點;信貸資產(chǎn)五級分類不良率1.07%,較2007年末下降13.78個百分點。2011年,濰坊農(nóng)信社列山東省農(nóng)信系統(tǒng)綜合實力排名第1名。?
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